将这家公司的与去年同期进行比较。关键绩效指标现金转换周期也称为净营业周期是对公司将其投资和库存转换为现金所需时间的衡量通常以天为单位。现金周转周期该关键绩效指标还考虑了公司销售库存应收账款和应付账款所需的时间。这个周期分为三个阶段。会查看销售库存所需的时间。第二阶段是应收账款周转天数即从销售中收回资金所需的时间第三阶段是公司偿还债务所需的时间。

例如一家公司报告

的平均库存为销售成本为。本期平均应收账款万赊销亿。最后该公司公布的平均应付账款为。综合起来在第一阶段。然后是第二阶段。最后是第三阶 电话数据 段。总体而言。该公司需要大约天的时间才能将其初始现金投资转化为库存然后再转化为现金。另请阅读现金转换周期定义公式和示例可用流动资金总额可用流动资金总额是公司拥有的所有现金和现金等价物的总额。

该指标还可能包括

公司的借贷能力可用流动资金总额现金及现 阿富汗电报号码数据 等价物有价证券应收账款就其本身而言这个测量并没有多大意义。大多数公司使用这些数字作为负债比率。可用的流动性可以帮助在做出财务决策之前评估头寸。例如在资产负债表上一家公司的现金为美元有价证券为美元应收账款为美元。该公司可用的总流动资金。流动比率流动性比率也称为速动。